ESTADO DO RIO GRANDE DO NORTE
PREFEITURA MUNICIPAL DE RIACHUELO
GABINETE DA PREFEITA
RREO 6º BIMESTRE 2016
| Consolidado. | RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA | |||
| DEMONSTR. DAS RECEITAS E DESPESAS | ||||
| COM MANUTENÇÃO E DESENV
DO ENSINO – MDE |
||||
| ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL | ||||
| 6º bimestre de 2016 (Novembro a Dezembro) | ||||
| RREO – ANEXO 8 (LDB, Art.72) | R$ 1,00 | |||
| RECEITAS DO ENSINO | ||||
| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição)
|
PREVISÃO
INICIAL
|
PREVISÃO
ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS | |
| ATÉ O BIMESTRE
(b) |
%
(c) = (b/a)x100 |
|||
| 1 – RECEITAS DE IMPOSTOS | 210.000,00 | 210.000,00 | 197.133,91 | 93,87 |
| 1.1 – Receita resultante do imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana – IPTU | 5.000,00 | 5.000,00 | 11.099,33 | 221,99 |
| 1.1.1 – IPTU | 5.000,00 | 5.000,00 | 11.099,33 | 221,99 |
| 1.1.2 – Multa, juros de mora e outros encargos do IPTU | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.1.3 – Dívida ativa do IPTU | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.1.4 – Multa, juros de mora, atualização monetária e outros | ||||
| encargos da dívida ativa do IPTU | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.1.5 – Deduções da receita do IPTU | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.2 – Receita resultante do imposto sobre transmissão ‘inter vivos’ – ITBI | 5.000,00 | 5.000,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.2.1 – ITBI | 5.000,00 | 5.000,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.2.2 – Multa, juros de mora e outros encargos do ITBI | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.2.3 – Dívida ativa do ITBI | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.2.4 – Multa, juros de mora, atualização monetária e outros encargos | ||||
| da dívida ativa do ITBI | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.2.5 – Deduções da receita do ITBI | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.3 – Receita resultante do imposto sobre serviços de qualquer natureza – ISS | 100.000,00 | 100.000,00 | 105.719,63 | 105,72 |
| 1.3.1 – ISS | 100.000,00 | 100.000,00 | 105.719,63 | 105,72 |
| 1.3.2 – Multa, juros de mora e outros encargos do ISS | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.3.3 – Dívida ativa do ISS | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.3.4 – Multa, juros de mora, atualização monetária e outros encargos | ||||
| da dívida ativa do ISS | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.3.5 – Deduções da receita do ISS | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.4 – Receita resultante do imposto de renda retido na fonte – IRRF | 100.000,00 | 100.000,00 | 80.314,95 | 80,31 |
| 1.4.1 – IRRF | 100.000,00 | 100.000,00 | 80.314,95 | 80,31 |
| 1.4.2 – Multa, juros de mora e outros encargos do IRRF | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.4.3 – Dívida ativa do IRRF | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.4.4 – Multa, juros de mora, atualização monetária e outros encargos | ||||
| da dívida ativa do IRRF | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.4.5 – Deduções da receita do IRRF | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.5 – Receita resultante do imposto territorial rural – ITR | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.5.1 – ITR | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.5.2 – Multa, juros de mora e outros encargos do ITR | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.5.3 – Dívida ativa do ITR | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.5.4 – Multa, juros de mora, atualização monetária e outros | ||||
| encargos da dívida ativa do ITR | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.5.5 – Deduções da receita do ITR | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 – RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS | 11.187.856,00 | 11.187.856,00 | 10.395.854,58 | 92,92 |
| 2.1 – Cota parte do FPM | 9.800.000,00 | 9.800.000,00 | 8.492.961,30 | 86,66 |
| 2.1.1 – Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b | 9.800.000,00 | 9.800.000,00 | 8.492.961,30 | 86,66 |
| 2.1.2 – Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea d | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2.1.3 – Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea e | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2.2 – Cota parte do ICMS | 1.260.856,00 | 1.260.856,00 | 1.773.034,48 | 140,62 |
| 2.3 – ICMS – desoneração – L.C. 87/1996 | 5.000,00 | 5.000,00 | 2.681,64 | 53,63 |
| 2.4 – Cota parte IPI – Exportação | 2.000,00 | 2.000,00 | 1.574,63 | 78,73 |
| 2.5 – Cota parte ITR | 10.000,00 | 10.000,00 | 2.088,87 | 20,89 |
| 2.6 – Cota parte IPVA | 110.000,00 | 110.000,00 | 123.513,66 | 112,29 |
| 2.7 – Cota parte IOF-ouro | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3 – TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1 + 2) | 11.397.856,00 | 11.397.856,00 | 10.592.988,49 | 92,94 |
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
|
PREVISÃO INICIAL
|
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS | |
| ATÉ O BIMESTRE
(b) |
%
(c) = (b/a)x100 |
|||
| 4 – RECEITAS DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5 – RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE | 1.130.165,20 | 1.130.165,20 | 433.436,47 | 38,35 |
| 5.1 – Transferências do salário-educação | 250.000,00 | 250.000,00 | 147.349,36 | 58,94 |
| 5.2 – Transferências diretas – PDDE | 1.000,00 | 1.000,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5.3 – Transferências diretas – PNAE | 200.000,00 | 200.000,00 | 175.780,00 | 87,89 |
| 5.4 – Transferências diretas – PNATE | 179.165,20 | 179.165,20 | 52.099,33 | 29,08 |
| 5.5 – Outras transferências do FNDE | 500.000,00 | 500.000,00 | 55.918,09 | 11,18 |
| 5.6 – Aplicação financeira dos recursos do FNDE | 0,00 | 0,00 | 2.289,69 | 0,00 |
| 6 – RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 6.1 – Transferências de convênios | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 6.2 – Aplicação financeira dos recursos de convênios | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 7 – RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 8 – OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 9 – TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) | 1.130.165,20 | 1.130.165,20 | 433.436,47 | 38,35 |
| FUNDEB | ||||
|
RECEITAS DO FUNDEB
|
PREVISÃO INICIAL
|
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS | |
| ATÉ O BIMESTRE
(b) |
%
(c) = (b/a)x100 |
|||
| 10 – RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB | 2.237.571,20 | 2.237.571,20 | 1.830.388,74 | 81,80 |
| 10.1 – Cota-parte FPM destinado ao Fundeb (20% de 2.1.1) | 1.960.000,00 | 1.960.000,00 | 1.554.054,29 | 79,29 |
| 10.2 – Cota-parte ICMS destinado ao Fundeb (20% de 2.2) | 252.171,20 | 252.171,20 | 275.616,82 | 109,30 |
| 10.3 – Cota-parte ICMS-desoneração destinado ao Fundeb (20% de 2.3) | 1.000,00 | 1.000,00 | 491,59 | 49,16 |
| 10.4 – Cota-parte IPI destinado ao Fundeb (20% de 2.4) | 400,00 | 400,00 | 0,00 | 0,00 |
| 10.5 – Cota-parte ITR destinado ao Fundeb (20% de (1.5 + 2.5)) | 2.000,00 | 2.000,00 | 226,04 | 11,30 |
| 10.5 – Cota-parte IPVA destinado ao Fundeb (20% de 2.6) | 22.000,00 | 22.000,00 | 0,00 | 0,00 |
| 11 – RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB | 3.919.550,00 | 3.919.550,00 | 3.994.429,43 | 101,91 |
| 11.1 – Transferência de recursos do Fundeb | 3.479.550,00 | 3.479.550,00 | 3.978.399,98 | 114,34 |
| 11.2 – Complementação da União ao Fundeb | 440.000,00 | 440.000,00 | 13.575,18 | 3,09 |
| 11.3 – Receita de aplicação financeira dos recursos do Fundeb | 0,00 | 0,00 | 2.454,27 | 0,00 |
| 12 – RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 – 10) | 1.241.978,80 | 1.241.978,80 | 2.148.011,24 | 172,95 |
| [SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12)>0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB | ||||
| [SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12)<0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB | ||||
| DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO INICIAL
|
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS | DESPESAS LIQUIDADAS | INSCRITAS EM
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS |
|||
| ATÉ O BIMESTRE
(e) ( |
%
f)=(e/d)x100 |
ATÉ O BIMESTRE
(e) |
%
(h)=(g/d)x100 |
|||||
| (f) | ||||||||
| 13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO | 5.030.103,14 | 5.595.071,41 | 4.693.672,32 | 83,89 | 4.693.672,32 | 83,89 | 0,00 | |
| 13.1 – Com educação infantil | 344.161,06 | 178.077,85 | 61.066,23 | 34,29 | 61.066,23 | 34,29 | 0,00 | |
| 13.2 – Com educação fundamental | 4.685.942,08 | 5.416.993,56 | 4.632.606,09 | 85,52 | 4.632.606,09 | 85,52 | 0,00 | |
| 14-OUTRAS DESPESAS | 1.459.768,46 | 1.370.027,64 | 1.039.865,09 | 75,90 | 915.674,04 | 66,84 | 124.191,05 | |
| 14.1 – Com educação infantil | 497.160,54 | 257.243,75 | 88.213,70 | 34,29 | 60.396,87 | 23,48 | 27.816,83 | |
| 14.2 – Com educação fundamental | 962.607,92 | 1.112.783,89 | 951.651,39 | 85,52 | 855.277,17 | 76,86 | 96.374,22 | |
| 15 – Total das despesas do Fundeb | 6.489.871,60 | 6.965.099,05 | 5.733.537,41 | 82,32 | 5.609.346,36 | 80,54 | 124.191,05 | |
| DEDUÇÕES PARA FINS DO LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO | VALOR |
| 16-Restos a pagar inscritos no exercício sem disponibilidade | |
| financeira de recursos do Fundeb | 0,00 |
| 16.1 – FUNDEB 60% | 0,00 |
| 16.2 – FUNDEB 40% | 0,00 |
| 17-Despesas custeadas com o ‘superavit’ financeiro do exercício ante | 0,00 |
| 17.1 – FUNDEB 60% | 0,00 |
| 17.2 – FUNDEB 40% | 13.920,73 |
| 18-Total de deduções consideradas para fins dolimite do Fundeb (16+1 | 0,00 |
| 19-Total das despesas do FUNDEB para fins de limites (15-18) | 5.733.537,41 |
| 19.1 – Mínimo de 60% do FUNDEB na remuneração do Magistério | |
| (13-(16.1+17.1))/((11)x100)% | 117,51 |
| 19.2 – Mínimo de 40% dem despesa com MDE, que não remuneração do ma(14-(16.2+17.2))/((11)x100)% | 25,68 |
| 19.3 – Máximo de 5% não aplicado no exercício (100-(19.1+19.2))% | 0,00 |
| CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE | VALOR |
| 20-Recursos recebidos do fundeb em exercício anterior que não foram utilizados | 13.920,73 |
| 21-Despesas custeadas com o saldo do item 20 até o bimestre atual | 13.920,73 |
| MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO
FUNDEB |
||||
| RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
PREVISÃO INICIAL
|
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS | |
| ATÉ O BIMESTRE
(b) |
%
(c) = (b/a)x100 |
|||
| 22-Impostos e transferências destinadas à MDE (25% de 3) | 2.849.464,00 | 2.849.464,00 | 2.648.247,12 | 92,94 |
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE
|
DOTAÇÃO INICIAL
|
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS | DESPESAS LIQUIDADAS | INSCRITAS EM
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (f) |
||
| ATÉ O BIMESTRE
(e) |
%
(f)=(e/d)x100 |
ATÉ O BIMESTRE
(g) |
%
(h)=(g/d)x100 |
||||
| 23-Educação infantil | 841.321,60 | 435.321,60 | 149.279,93 | 34,29 | 121.463,10 | 27,90 | 27.816,83 |
| 23.1 – Creche (23.1) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 23.1.1 – Despesas custeadas com recursos do FUNDEB (23.1.1) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 23.1.2 – Despesas custeadas com outros recursos de impostos (2 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 23.2 – Pré-escola (23.2) | 841.321,60 | 435.321,60 | 149.279,93 | 34,29 | 121.463,10 | 27,90 | 27.816,83 |
| 23.2.1 – Despesas custeadas com recursos do FUNDEB (23.1.1) | 841.321,60 | 435.321,60 | 149.279,93 | 34,29 | 121.463,10 | 27,90 | 27.816,83 |
| 23.2.2 – Despesas custeadas com outros recursos de impostos (2 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 24-Ensino fundamental | 5.648.550,00 | 6.529.777,45 | 5.591.392,28 | 85,63 | 5.495.018,06 | 84,15 | 96.374,22 |
| 24.1 – Despesas custeadas com recursos do Fundeb | 5.648.550,00 | 6.529.777,45 | 5.584.257,48 | 85,52 | 5.487.883,26 | 84,04 | 96.374,22 |
| 24.2 – Despesas custeadas com outros recursos de impostos | 0,00 | 0,00 | 7.134,80 | 0,00 | 7.134,80 | 0,00 | 0,00 |
| 25-Ensino médio | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 26-Ensino superior | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 27-Ensino profissional não integrado ao ensino regular | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 28-Outras | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 29 – Total de despesas com ações típicas de MDE | 6.489.871,60 | 6.965.099,05 | 5.740.672,21 | 82,42 | 5.616.481,16 | 80,64 | 124.191,05 |
| INDICADORES DO FUNDEB | VALOR |
| 30-Resultado líquido das transferências do Fundeb | 2.148.011,24 |
| 31-Despesas custeadas com a complementação do Fundeb no exercício | 13.575,18 |
| 32-Receita de aplicação financeira dos recursos do Fundeb até o bimestre | 2.454,27 |
| 33-Despesas custeadas com superavit financeiro do exercício anterior do Fundeb | 13.920,73 |
| 34-Despesas custeadas com o ‘superavit’ financeiro do exercício anterior, | |
| de outros recursos de impostos | 90.304,88 |
| 35-Restos a pagar inscritos no exercício sem disponibilidade financeira | 29.838,01 |
| 36-Cancelamento no exercício de restos a pagar inscritos com | |
| dispon. de recursos de impostos vinculados ao ensino | 0,00 |
| 37-Total das deduções para fins do limite constitucional | 2.298.104,31 |
| 38-Total das despesas para fins de limite ((23 + 24) – 37) | 3.442.567,90 |
| 39-Mínimo de 25% das receitas resultantes de impostos em MDE (38/3 x 100)% |
| OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE | |||||||
|
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
|
DOTAÇÃO INICIAL
|
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS | DESPESAS LIQUIDADAS | INSCRITAS EM
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (f) |
||
| ATÉ O BIMESTRE
(e) |
%
(f)=(e/d)x100 |
ATÉ O BIMESTRE
(g) |
%
(h)=(g/d)x100 |
||||
| 40 – Despesas custeadas com a aplicação financeira de outros recursos | |||||||
| impostos vinculados ao ensino | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 41 – Despesas custeadas com a contribuição social do salário-educaçã | 51.124,07 | 51.124,07 | 51.124,07 | 100,00 | 51.124,07 | 100,00 | 0,00 |
| 42 – Despesas custeadas com operações de crédito | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 43 – Despesas custeadas com outras receitas para financiamento do en | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 44 – Total de outras despesas custeadas com receitas adicionais para | |||||||
| financiamento do ensino (40+41+42+43) | 51.124,07 | 51.124,07 | 51.124,07 | 100,00 | 51.124,07 | 100,00 | 0,00 |
| 45 – Total geral de despesas com MDE (29+44) | 5.667.605,23 | 5.667.605,23 | 5.667.605,23 | 100,00 | 5.667.605,23 | 100,00 | 124.191,05 |
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA
DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
A PAGAR ATÉ
O BIMESTRE |
CANCELADAS EM
EM EXERCÍCIO(g) |
| 47 – Restos a pagar de despesas com MDE | 0,00 | 0,00 |
| 47.1 – Executadas com recursos de impostos ao ensino | 0,00 | 0,00 |
| 47.2 – Executadas com recursos do FUNDEB | 0,00 | 0,00 |
| FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB | VALOR |
| 48-SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCICIO ANTERIO | 13.920,73 |
| 49-(+) INGRESSO DE RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE | 3.991.975,16 |
| 50-(-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE | 3.805.576,32 |
| 50.1-(-) Orçamento do exercício | 3.805.576,32 |
| 50.2-(-) Restos a pagar | 0,00 |
| 51-(+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O | 2.454,27 |
| 52-(=)SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ATUAL | 202.773,84 |
| FONTE: SISTEMA: Aspec Informática – UNIDADE RESPONSÁVEL: Prefeitura Municipal de Riachuelo – DATA DA EMISSÃO: 27/01/2017 – HORA
DA EMISSÃO: 15:57:24 |
|
| Notas: – O item 35 exibirá, nos bimestres anteriores a dezembro, o ‘valor liquidado e a pagar’ sem disponibilidade financeira, para que já se tenha uma ‘prévia’ do valor que | |
| que será deduzido em dezembro. Isto permite que se tenha conhecimento antecipado de deduções que só seriam exibidas em dezembro. | |
